（三）经营管理能力
经营管理水平是衡量商业银行董事会及其经营管理部门运用各项业务、控制各类风险能力的指标，是对银行评估中最难进行的一个方面。如果银行的董事会或管理层不够稳健，即使有充足的资本金和良好的资产也不能保证银行处于安全经营之中。
评估商业银行管理能力主要集中在：银行经营方针、内部控制制度、管理层素质、内部审计和外部审计情况等。
（四）盈利能力
利润最大化是商业银行经营最主要的目标，它既是银行扩张的动力，也是银行递补损失的第一道防线。但是，银行在追求利润最大化的同时，还必须兼顾流动性和安全性的要求。
影响商业银行盈利能力的主要因素有：经济环境与市场供求变化、银行的管理水平、利率与手续费政策和资产负债结构等。
盈利能力的分析，主要集中在银行过去两年的净盈利情况、资产收益的质量、盈利来源是否有不正常因素、利润留存和分红倾向等。另外，还要充分考虑收益变化的趋势。
盈利能力分析客观指标只有一个：资产收益率RR。
RR = 净利润/平均总资产。
其中：
平均总资产 =（期初总资产+期末总资产）/2。
（五）流动性
流动性是衡量商业银行资产保值变现能力和银行负债充足与否的综合性指标，是银行经营管理的三大原则之一（安全性、流动性和盈利性）。银行资产流动性充足与否，往往会影响到银行经营是否稳健、是否存在挤兑甚至倒闭的风险。
商业银行资产流动性是银行资产变现清偿能力的体现。清偿能力有两方面意义：一是法律清偿能力，当银行的资产大于负债，只要有充足的时间，完全可以将资产变现清偿所有负债；二是技术清偿能力，指银行随时满足顾客提款和要求偿还债务的能力。
对商业银行资产流动性分析主要分析其法律偿债能力。
流动性分析主要内容有：一般性存款的波动性情况、一般贷款的资金需求、近期可能出现的流动性需求变化、银行对流动性、安全性和盈利性的权衡选择等。
流动性分析还包括：资产管理能力，既银行资产在不发生损失的情况下变现的能力；负债管理能力，既银行能随时以较低的成本获得资金的能力；资产负债管理能力，既银行管理资产负债构成，协调资产负债表内各个项目的能力。
流动性分析客观指标有两个：存贷款比率LR1和流动比率LR2。
LR1 = 贷款总额/存款总额；
LR2 = 流动资产/流动负债。
其中：
流动资产 = 现金 + 1年内将要到期的存放同业 + 1年内将要到期的贷款 +
1年内将要到期的投资 ；
流动负债 = 1年内将要到期的中央银行借款 + 同业拆入 + 1年内将要到期的同业存放 + 客户活期存款 + 1年内将要到期的客户定期存款。
（六）市场风险敏感度
市场风险敏感度用来衡量利率、汇率、商品价格、股票价格等市场价格波动对商业银行盈利和资本的影响程度。此标准是用来分析和检验银行辨认、识别、控制和管理金融市场风险的能力，限制银行从事不熟悉的资本市场业务。
该指标主要用来分析商业银行所面临的风险。银行所面临的风险主要有两类：市场风险和非市场风险。市场风险主要是由金融产品价格变动所引起的，如利率风险、汇率风险、金融衍生商品价格波动风险等；非市场风险则包括信用风险、经营决策风险、交易风险和违法违规风险等。
三、特别分析
影响商业银行信用风险大小的因素除了国家经济环境和自身经营状况两个重要方面，还包括一些特别的因素也
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