4、内控管理体系
建立一个规范严格的内控管理体系,对于防范和化解操作风险至关重要。以 I SO9001质量管理体系为核心来规划建设内控管理体系,主要做好以下三个方面工作:
(1)规范投资业务流程。按照保监会《保险资金运用风险控制指引》和 I SO9001质量管理体系的要求,对各投资业务部门的职责、部门内岗位职责和工作流程进行梳理,制定岗位职责说明书和作业指导书,明确各部门、各岗位的职责要求,严格规范操作程序和工作流程。此项工作涵盖投资研究、投资决策、资产配置、组合管理、证券选择、交易执行和后台结算清算等各个环节。
(2)完善各项投资管理制度。对投资管理制度进行改进和完善,特别是比较重要的授权管理制度和合同管理制度。在完善授权管理制度方面,建立相对集中、分级管理、权责统一的授权管理制度,明确授权人、被授权人、授权标准额度、授权程序以及越权的处理等各个事项,并根据实际情况对授权额度定期进行调整；在完善合同管理制度方面,将合同审批分为备案制和正常审批制两种,提高合同审批的效率。
(3)建立 I S O9001质量文件体系。按照 I SO9001:2000的规范,将涉及资金运用的各个流程和制度进行标准化与规范化,建立完善的质量手册、投资程序文件、作业指导书、岗位职责说明书和质量记录,并根据投资实际情况进行持续改进。
5、绩效评估体系
绩效评估与投资管理是相辅相成的:一方面,它可以科学的计量和评估投资绩效；另一方面,又可以为投资决策提供信息,用来指导投资活动。绩效评估与风险控制是一个事物的两个方面,绩效评估是对一段时间以来投资绩效的评价,它以历史数据为基础,计算风险和收益；风险控制是对未来一段时间的预测,也是以历史数据为基础,预测未来的风险和收益,并构建相应的控制体系。因此,建立高效科学的绩效评估体系对投资管理和风险管理来讲都是非常重要的。
可以从两个方面来建设绩效评估体系:1、时效性------为了提高绩效评估的时效性,重点抓好信息系统的建设,每天清算后,按照不同口径对各种业绩指标进行计算,为投资决策提供及时、准确和翔实的绩效数据。2、科学性------为了更全面、更深入的分析投资绩效,要拓宽绩效评估指标体系,不仅提供常规的成本、收益和收益率等数据,还要计算风险调整后的收益、进行绩效归因分析、对管理能力进行定性分析等,引入这些指标能够更加科学地评价各部门的投资业绩。
(二)建立高效的风险管理组织架构与运行机制
为了更有效的发挥风险控制体系的作用,必须建立一个能够相互制约、相互监督的组织架构和高效的运行机制。我们设计的组织架构分为三个层面。
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