（2）违约损失率LGD。
违约损失比率指预期违约的损失占风险暴露的百分比，违约损失率与关键的交易特征有关，如是否有抵押品。此处的损失是经济损失而非会计损失，包括折扣因素、融资成本以及在确定损失过程汇总发生的直接或间接成本。违约损失率的测算在初级法和高级法中不同。在初级法中，违约损失率需根据监管当局规定的依据进行测算；在高级法中，由银行自身来确定每一风险暴露对应的LGD。
（3）期限M。
在高级法中以及有明确期限标准的初级法中，银行必须为每项风险暴露提供一个期限测量值，并与PD、LGD一起计算出该项风险暴露的风险权重及风险加权资产。
（4）风险暴露EAD。
风险暴露指由于债务人的违约所导致的可能承受风险的信贷业务的余额。所有风险暴露按扣除特别准备金后的净值计算。同处理LGD的方法一样，委员会提出采用"初级"和"高级"的IRB法，来估算对表外项目的EAD。"初级"法采用标准法提供的信用转换系数估算EAD（未提款的承诺例外），其 EAD 为承诺名义金额的75%。"高级"法则可采用内部测定的承诺项目的估计值。希望采取自定EAD估计值的银行需要表明，他们能够满足额外一些最低标准。标准法中，根据监管标准或外部信贷评估机构的评估，借款人被分为五类风险权重（0%、20%、50%、100%、150%）。
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