巴塞尔新资本协议的适用范围是所谓的国际活跃银行（Internationally Active Banks），以及银行集团。根据巴塞尔委员会的约定，银行集团就是指"主要从事银行业务的集团"。随着现代金融业的发展，"银行"的内涵也有渐渐模糊的趋势，传统的"商业银行"概念已经不能准确地概括现代银行业的性质。根据巴塞尔委员会的权威分类方法，作为与证券公司和保险公司并列的金融企业，银行的业务分为八条产品线：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和清算、代理服务、资产管理和零售经纪。8条产品线的英文名称依次为Corporate finance、Tading & sales、Retail banking、Commercial banking、Payment & settlement、Agency services、Asset management 和 Retail brokerage。信用中国ccn86.com中国信用门户网其中Commercial banking 是狭义的商业银行业务，应与广义上的商业银行（对应概念是中央银行）业务概念相区别，狭义的该项业务主要包括项目融资、不动产、出口融资、贸易融资、保理、融资租赁、贷款、担保和汇票业务。　　

　　遵从巴塞尔委员会的这一界定，"银行业" 概念将银行划定在与证券公司和保险公司并列的位置。巴塞尔新资本协议的出发点是提供一个比现行巴塞尔资本协议更为完善的资本充足率框架，其落脚点是通过建立最低资本要求，大幅度地提高最低资本要求的风险敏感度。新资本协议的核心思想是强化银行业的风险管理能力，委员会描述其新资本协议的宗旨是：完善的资本充足率框架，旨在促进鼓励银行强化风险管理能力，不断提高风险评估水平。

　　委员会认为，实现这一目标的途径是，将资本规定与当今的现代化风险管理做法紧密地结合起来，在监管实践中通过有关风险和资本的信息披露，确保对风险的重视。现代风险管理理论认为，银行业面临的风险主要有信用风险、市场风险、操作风险和其他风险（比如策略风险）。新资本协议涵盖上述风险范畴三大组成部分，即信用风险、与信用风险紧密联系的市场风险，以及操作风险。　　

　　目前理论界和银行界对上述信用、市场和操作三类主要风险的认识程度有很大不同。人们重视最早，研究也最为透彻的风险品种是市场风险，在整个20世纪80年代及90年代前期，市场风险成为学者们研究的重心之一，这些研究所取得的成果集中体现在巴塞尔委员会1996年公布的资本协议修订案之中。信用中国ccn86.com中国信用门户网巴塞尔资本协议1996修订案有效地界定了市场风险并提供了控制手段，此次进行的资本协议修订完全沿用了1996年公布的条款，没有对市场风险部分进行调整。人们对操作风险的认识到目前为止仍然有限，根据巴塞尔新资本协议，操作风险定义为由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，其中包括法律风险。　　

　　委员会认为操作风险是银行面对的一项重要风险，银行应为抵御操作风险造成的损失安排资本。目前，对操作风险的研究在迅速发展，但在近期内还无法达到真正量化计量的程度，这构成巴塞尔新资本协议受攻击的原因之一。尽管如此，巴塞尔委员会仍将对操作风险的控制简略地纳入第一支柱，委员会认为，如果不将操作风险纳入新协议的资本要求中，就会降低银行的积极性，减少对操作风险投入的研究。对操作风险的研究未来几年将有长足的发展，协议对此提得相对原则简略，为新的研究成果提供了空间。　

　　与市场风险研究相对成熟、操作风险研究相对薄弱的情况比较而言，国际银行界和理论界对信用风险的研究20世纪90年代以来，直到今天正经历方兴未艾的蓬勃发展阶段，取得了丰富的成果并已经有了广泛的应用，巴塞尔新资本协议的重点内容及创新之处广泛地体现在这一方面。编辑：张真